2020股票开户一览表恒通股份2017年度内部控制评价报告

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公司代码:603223 公司2020股票开户一览表简称:恒通股份

  恒通物流股份有限公司

  2017 年度内部控制评价报告

  恒通物流股份有限公司全体股东:

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2017年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

  一. 重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事2020股票开户一览表会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、2020股票开户一览表误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

  二. 内部控制评价结论

  1. 公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷

  □是 √否

  2. 财务报告内部控制评价结论

  √有效 □无效

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

  □是 √否

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

  4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

  □适用 √不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

  5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

  √是 □否

  6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

  √是 □否

  三. 内部控制评价工作情况

  (一). 内部控制评价范围

  公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

  1. 纳入评价范围的主要单位包括:恒通物流股份有限公司、华恒能源有限公司、山东恒福绿洲

  新能源有限公司、山东省通港物流有限公司、龙口市恒通汽车贸易有限公司、龙口市恒通起重吊装有限公司、龙口市恒通驾驶员培训有限公司、龙口市港恒仓储有限公司、龙口市恒通汽车租赁有限公司、一点科技有限公司、云通智安安全科技有限公司、山东优化物流有限公司、北京恒通优化能源科技有限公司、上海恒通优化国际物流有限公司、龙口市立得商务管理服务有限公司。

  2. 纳入评价范围的单位占比:

  指标 占比(%)

  纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00

  纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00

  3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:

  公司层面控制的组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化等各项流程,业务层面控制的资金活动、采购业务、资产管理、成本、业务外包、经费支出、销售业务、工程项目、筹资与投资、预算管理、关联交易、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、研究与开发等各项流程和高风险领域。

  4. 重点关注的高风险领域主要包括:

  资产管理风险、投资风险、关联交易风险、市场竞争风险、现金流风险、运输管理风险、重大决策风险。

  5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存在重大遗漏

  □是 √否

  6. 是否存在法定豁免

  □是 √否

  7. 其他说明事项无

  (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

  公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、监管规定及《公司章程》的有关规定,组织开展内部控制评价工作。

  1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

  □是 √否

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。

  2. 财务报告内部控制缺陷认定标准

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

  指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准

  营业收入 该缺陷超过营业收入的

  0.5%该缺陷超过营业收入的

  0.2%但小于等于 0.5%该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于等于营业收入

  的 0.2%

  资产总额 该缺陷超过资产总额 0.5% 该缺陷超过资产总额的

  0.2%但小于等于 0.5%该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于等于资产总额

  的 0.2%

  说明:确定与财务报告相关内控缺陷所使用基准涉及职业判断的运用。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

  缺陷性质 定性标准

  重大缺陷 ①董事、监事和高级管理人员违反法律法规;

  ②对已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外;

  ③当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;

  ④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效;

  ⑤未建立基本的财务核算体系,无法保证财务信息的完整、及时和准确。

  重要缺陷 ①未建立规范约束董事、监事和高级管理人员行为的内部控制措施;

  ②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;

  ③财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标;

  ④重要财务内控制度不健全或没有得到严格执行。

  一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

  说明:

  无

  3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

  指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准

  营业收入 影响金额>营业收入总额 营业收入总额的 0.2%<影 影响金额≤营业收入总额

  的 0.5% 响金额≤营业收入总额的

  0.5%

  的 0.2%

  资产总额 影响金额 >资产总额的

  0.5%

  资产总额的 0.2%<影响金

  额≤资产总额的 0.5%

  影响金额≤资产总额的

  0.2%

  说明:

  非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量,内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。

  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

  缺陷性质 定性标准

  重大缺陷 ①公司经营活动严重违反国家法律、法规;

  ②公司决策程序不科学导致重大失误;

  ③公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重;

  ④媒体频现负面新闻,涉及面广且负面影响一直未能消除;

  ⑤公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改;

  ⑥其他对公司产生重大负面影响的情形。

  重要缺陷 ①公司违反国家法律法规收到轻微处罚;

  ②公司决策程序导致出现一般失误;

  ③公司违反企业内部规章,形成损失;

  ④公司关键岗位业务人员流失严重;

  ⑤媒体出现负面新闻,波及局部区域;

  ⑥公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改;

  ⑦其他对公司产生较大负面影响的情形。

  一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

  说明:

  无

  (三). 内部控制缺陷认定及整改情况

  1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

  1.1. 重大缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

  □是 √否

  1.2. 重要缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

  □是 √否

  1.3. 一般缺陷无

  1.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷

  □是 √否

  1.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷

  □是 √否

  2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

  2.1. 重大缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

  □是 √否

  2.2. 重要缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

  □是 √否

  2.3. 一般缺陷无

  2.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷

  □是 √否

  2.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷

  □是 √否

  四. 其他内部控制相关重大事项说明

  1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

  □适用 √不适用

  2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

  √适用 □不适用

  企业内部控制不但涉及企业的财务控制,还涉及到企业运营中的各个方面。公司现有内部控制制度已基本建立健全,并提供持续优化和完善,能够适应公司管理要求和发展需要,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。随着经营环境的变化,公司发展中可能会出现一些制度缺陷和管理漏洞,现有内部控制的有效性可能发生变化,公司将随着经营状况的变化及时加以调整、规范,进一步完善公司内部控制制度,并加大内部审计力度,强化内部控制监督检查,加大力度开展相关人员的培训工作,不断提高员工相应的工作胜任能力,促进公司健康、可持续发展。

  3. 其他重大事项说明

  √适用 □不适用报告期内,公司无可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制事项。

  董事长(已经董事会授权):刘振东恒通物流股份有限公司

  2018年4月25日
责任编辑:cnfol001